一個女大提琴家住在海中的遺世之島，其愛人則為喜愛畫畫的水手。一次捕魚行動後，船逢大浪襲擊，全數船員葬身海中。屍體緩緩的沉入海底，男人睜開了眼睛，看見一隻雌人魚就在自己的眼前游著。人魚帶男人參觀海底，讓他看見貝殼裡的花、蜻蜓魚、蝴蝶魟、三角水母跟牛角章魚。兩人來到一個地方，一隻雄人魚吹著貝殼引來巨鰻後加入漫游，不久後即用三叉刺死了領頭鰻。雌人魚加入雄人魚哀悼的行列，示意男人原地稍等。一隻靈芝般的水母飄過男人面前進入海底深處的裂縫，其間更閃著點點星亮。男人決心下海一探究竟，深處等著他的卻是意外的燈籠怪魚。雌人魚發現男生不見，進入海溝將男人的眼睛摀上，帶著他離開怪魚的環繞。兩人接著來到人魚遺棄的舊城，城鎮深處洞穴則埋著無數的船骸。男人想起了深愛的女人，堅決的不肯離去。雌人魚見男人心意不可動，便在男人的脖子上用手種下了一枚海星後離去。隨著人魚的離去，海星也化融入男人體內。
男人在船骸中發現了一艘他曾設計過的船，握住舵的他順利的發動此船往陸上往愛人前進，幾隻鯨也隨行其旁。海面上，女人正在房間練琴，鵝黃色燈光照的房間閃亮。船漸漸靠近海平面，原先的形狀卻已不復存在，長出了魚鰭。當女人意識到聲音打開窗戶看時，只見一隻巨大的橙紅鯨躍起龐大身軀，久久不肯離去....
