一個女大提琴家住在海中的遺世之島,其愛人則為喜愛畫畫的水手。一次捕魚行動後,船逢大浪襲擊,全數船員葬身海中。屍體緩緩的沉入海底,男人睜開了眼睛,看見一隻雌人魚就在自己的眼前游著。人魚帶男人參觀海底,讓他看見貝殼裡的花、蜻蜓魚、蝴蝶魟、三角水母跟牛角章魚。兩人來到一個地方,一隻雄人魚吹著貝殼引來巨鰻後加入漫游,不久後即用三叉刺死了領頭鰻。雌人魚加入雄人魚哀悼的行列,示意男人原地稍等。一隻靈芝般的水母飄過男人面前進入海底深處的裂縫,其間更閃著點點星亮。男人決心下海一探究竟,深處等著他的卻是意外的燈籠怪魚。雌人魚發現男生不見,進入海溝將男人的眼睛摀上,帶著他離開怪魚的環繞。兩人接著來到人魚遺棄的舊城,城鎮深處洞穴則埋著無數的船骸。男人想起了深愛的女人,堅決的不肯離去。雌人魚見男人心意不可動,便在男人的脖子上用手種下了一枚海星後離去。隨著人魚的離去,海星也化融入男人體內。
男人在船骸中發現了一艘他曾設計過的船,握住舵的他順利的發動此船往陸上往愛人前進,幾隻鯨也隨行其旁。海面上,女人正在房間練琴,鵝黃色燈光照的房間閃亮。船漸漸靠近海平面,原先的形狀卻已不復存在,長出了魚鰭。當女人意識到聲音打開窗戶看時,只見一隻巨大的橙紅鯨躍起龐大身軀,久久不肯離去....